Главная
КОМПАС-CLOUD
Скачать
Цены   
Вебинары
Форум
Новости
Контакты
Решение для

Подписка на рассылку компании "КОМПАС":
Повышаем эффективность бизнеса - бесплатные online-семинары

Подписаться письмом

Подписка на рассылку НК "Услуги для бизнеса":
Эффективное управление бизнесом: просто о сложном

Подписаться письмом

  Управление персоналом: расчет заработной платы

Вопрос:
Как узнать сколько взносов в ПФР перечислено за конкретного работника?

Ответ:
Для этого можно использовать стандартную форму СЗВ-6-4. В модуле "КОМПАС: Электронные индивидуальные сведения для ПФ и МНС" открываем пункт меню Анкеты в Пенсионный фонд, нажимаем кнопку СЗВ-6-4 и выбираем опцию Просмотреть выгруженные данные. Выбрав нужную выгрузку, находим нужного работника и нажимаем кнопу Печать (принтер). Выбираем Печать по шаблону и ,далее, СЗВ-6-4.
Вопрос:
Какие необходимо сделать настройки в программе для предоставления социального вычета в размере удержаниий (код вычета 319 - сумма негосударственных пенсионных взносов)?

Ответ:
Необходимо сделать следующие настройки:
  1. в столбце таблицы входимости (правый ключ) для НДФЛ против вида удержания в НПФ следует поставить минус (сумма исключается);
  2. для вида удержаний в НПФ в колонке Вычет по НК РФ следует указать код вычета (319);
  3. в описании этого вычета следует указать ограничение на размер вычета - 120000 руб. в год;
  4. если в конфигурации на закладке Расчет зарплаты / Налог / НДФЛ установлен флажок Вычет в сумме удержаний в НПФ предоставляется при наличии записи ВУ и в пределах срока действия записи (рекомендуется);
  5. также рекомендуется на той же закладке установить флажок Вычет в сумме удержаний в НПФ пересчитывается автоматически за прошлые месяцы отчетного года;
  6. в пометках расчетчика следует завести запись с типом ВУ, в этой записи указать код вычета, реквизиты документа, в соответствии с которым предоставляется вычет, сроки действия.
Вопрос:
При расчете пособия по беременности и родам программа использует норматив 730 дней, а не 731, как ожидалось (2012 был високосным). Где и что забыли "отметить галочкой"?

Ответ:
Если заказчик рассчитывает декретный больничный лист, который начался в 2012 году, его расчет должен выполняться с учетом требований федерального закона 21-ФЗ. Для этого в Cправочние видов неявок для соответствующего вида неявки колонка Расчет дней по 21-ФЗ должна содержать +. Кроме того, для тех видов неявок, длительность которых исключается из числа дней, должна быть заполнена колонка Период исключается для БЛ: 21-ФЗ.

Если сделать такие настройки, при расчете на основании Журнала неявок в диалоге расчета будет автоматически установлен флажок Расчет дней в соответствии с 21-ФЗ. При этом, если в 2011-2012 годах не будет неявок, исключаемых из расчетного периода, то общее число дней в расчетном периоде получится 731. Это число дней вытекает из Федерального закона 255-ФЗ в редакции Федерального закона 21-ФЗ.

В случае, если расчет пособия производится, исходя из минимальной зарплаты, то в Федеральном законе 255-ФЗ не указаны конкретные правила расчета пособия, исходя из минимального размера оплаты труда. Такие правила определены Постановлением Правительства от 15 июня 2007 г. №375 в редакции Постановлений Правительства РФ от 19.10.2009 №839 и от 01.03.2011 №120. Согласно пункту 15 этого постановления, "в случаях, указанных в пункте 11.1 настоящего Положения, для исчисления пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам средний дневной заработок определяется путем деления минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на день наступления страхового случая, увеличенного в 24 раза, на 730". Именно такой алгоритм реализован в программе. В версии поставновления, которая вступило в силу с 02.03.2013, это правило сохранено: "15(3). В случаях, указанных в пункте 11(1) настоящего Положения, для исчисления пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам средний дневной заработок определяется путем деления минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на день наступления страхового случая, увеличенного в 24 раза, на 730." (п. 15(3) введен Постановлением Правительства РФ от 20.02.2013 №145).
Вопрос:
Была оказана материальная помощь работнику сверх 4000 рублей. С суммы превышения был удержан НДФЛ и перечислен отдельной платежкой. Как "распределить" эту сумму НДФЛ именно к данному работнику?

Ответ:
Табличная форма Уплата страховых взносов, доступная из Реестра платежный поручений, позволяет вводить данные о распределении вручную. Требуется заполнить колонки: Табельный номер, Номер налога, Сумма уплаты по документу, Расчетный месяц и КБК для распределения НДФЛ.

Примечание: таким образом можно распределять уплату промежуточных перечислений налогов по группе работников. Например, по уволенным, уходящим в отпуск и т.п.
Вопрос:
Некорректно печатается форма 2-НДФЛ (неверно указан КПП нашей компании). Дело в том, что у нас изменился КПП, изменения внесли в карточку компании в справочнике Внешние партнеры. После этого из Реестра Сведения о доходах" печатаем форму 2-НДФЛ, но в форму попадает старое значение КПП. В чем может быть проблема?

Ответ:
Причины могут быть следующие:
  1. в конфигурации на закладке Отчетность в ФНС / Реквизиты указан старый КПП. Рекомендуется на этой закладке вместо КПП указывать звездочку. Тогда КПП будет браться из карточки партнера с "собственным" кодом;
  2. новый КПП внесен в одну карточку партнера, а в конфигурации на закладке Начальная установка указан другой код партнера, в карточке которого остался старый КПП.
Вопрос:
У нас возник следующий вопрос: при учете материальной помощи не понятно как настраивать виды оплат для отчислений в фонды (например, "Страховые взносы в ПФ"). В справочнике видов оплат в колонке Скидка по ЕСН указываем вид оплат материальная помощь (в нашем случае это "15"), но в таблице входимости не отмечаем этот вид оплат, тогда материльной помощь не берется, а если отметить "+", то страховые взносы расситываются с полной суммы материальной помощи.

Ответ:
Надо установить +, но в самом справочнике видов оплаты дополнительно надо заполнить колонку Скидка по ЕСН (выбором по F7). Если у Вас в кодификаторе еще нет нужной скидки, ее нужно добавить с помощью кнопки Правка. Следует обратить внимание, что для этой скидки в кодификаторе должны быть настроены размеры скидок (кнопка Размеры скидок). При этом открывается дополнительная табличная форма, в которую следует добавить строку и заполнить ее следующим образом:
  • месяц ввода: 201001;
  • сумма или число ММОТ: 4000;
  • рубли или ММОТ: руб.;
  • мес,год: год.
Вопрос:
Нужна история справочника кодов начислений и удержаний.

Ответ:
В ERP-системе "КОМПАС" можно использовать любое число видов оплаты. Это позволяет не вносить в виды оплаты существенных изменений, а вместо этого переходить к использованию других видов оплаты, которые настроены иначе. Например, если с накоторого момента существенно меняются правила расчета больничного листа, можно ввести новый вид оплаты для больничного листа и в дальнейшем использовать этот вид оплаты, а не старый.

При использовании такой технологии речь следует вести не столько об истории настроек видов оплаты, сколько об истории использования конкретных видов оплаты. С использованием "Мастеров", входящих в состав системы, можно добавить в справочник колонки, которые определяют, с какого времени используется вид оплаты, а если вид оплаты более не используется, то до какого времени он использовался. Те же поля могут быть включены в условия фильтра и поиска, что позволит отборажать в справочнике только действующие виды оплаты или, наоборот, только недействующие.
Вопрос:
У каждого сотрудника несколько банковских счетов, в том числе и пластиковая карта. Нужно перечислять зарплату, например, на один счет, а премию на другой.

Ответ:
Для одного работника в его личной карточке надо указать несколько лицевых счетов и банковских карточек (такая возможность имеется). Путем настройки в процессе внедрения можно обеспечить, чтобы бизнес-процедура перечисления в банк для разных видов выплат (зарплата, премии) использовала разные счета из указанных для работника при условии, что эти выплаты оформляются разными ведомостями на перечисление.
Вопрос:
Наш завод переводит выплату зарплаты в другой банк. Соответственно у всех работников будут новые лицевые счета. Подскажите как нам обновить лицевые счета в базе данных? Старые лицевые счета закрываем.

Ответ:
Если у заказчика имеется источник данных (таблица базы данных) с новыми банковскими реквизитами, их перенос в личные карточки может быть выполнен с помощью бизнес-процедуры. При этом новые банковские реквизиты следует записывать вместо старых. Если для тех или иных целей необходимо сохранить старые банковские реквизиты, эту операцию также может выполнить бизнес-процедура. Для этого необходимо добавить специальную таблицу, в которой будут храниться старые банковские реквизиты со сроками действия. В дальнейшем эту таблицу можно включить в личную карточку по тем же правилам, по которым аналогичная таблица включается в карточку партнера.

Если источник с новыми банковскими реквизитами оформлен не в виде таблицы базы данных, а в виде текстового или Excel-файла, эту информацию предварительно надо перенести в таблицу базы данных с помощью возможностей импорта из Excel или из текстового файла. Для текстового фалйа должна быть использована дополнительная бизнес-процедура, использующая функцию FormatImpExp и файл с описанием формата данных. Правила использования функции FormatImpExp можно найти в документации и в контекстной помощи.
Вопрос:
Помогите разобраться в следующей ситуации: при начислении пособия по уходу за ребенком до 1.5 лет при расчете суммы за февраль вместо деления на 28 календарных дней происходит деление на 31.

Ответ:
Для того, чтобы можно было пересчитывать пособие за любые месяцы работы, формула должна быть такой:
ПАРАМЕТР*АРГУМЕНТ/(КОН_МЕС(РАБ_ГГГГММ)-НАЧ_МЕС(РАБ_ГГГГММ)+1)
Вопрос:
Готов ли дистрибутив КОМПАСа к расчету зарплаты при упрощенной системе налогообложения?

Ответ:
Если у предприятия имеется только УСНО или только ЕНВД, может быть использован обычный дистрибутив модуля "КОМПАС: Расчет заработной платы". Для этого в таблице налогов необходимо указать ставки страховых взносов, применяемые с учетом налогового режима и вида деятельности (см. Федеральный закон 212-ФЗ). В тех случаях, когда основная ставка совпадает со ставкой для инвалидов, в таблице налогов надо указать одинаковую основную ставку и ставку для инвалидов. Следует, однако, подчеркнуть, что две ставки (пусть и одинаковые) следует указывать обязательно, так как только в этом случае программа работает по правилам, действующим с 2010-го года. Кроме того, в этом случае следует использовать специальные шаблоны для ведомости РСВ-1, в которых отсутствует отдельный раздел для инвалидов.
Вопрос:
У нас возникла проблема при расчете листка нетрудоспособности: у работника средний заработок ниже МРОТ и страховой стаж менее 5 лет (60%). Программа ему делает расчет - 60% от МРОТ. Может у нас неправильные настройки?

Ответ:
С 2011 года в описанном заказчиком случае минимальный размер оплаты труда используется в качестве СРЕДНЕГО ЗАРАБОТКА, из которого исчисляются пособия по временной нетрудоспособности. Дальнейшие операции со средним заработком аналогичны другим случаям. В частности, при стаже менее 5 лет этот средний заработок умножается на 60%.

Программа в части расчета б/л за 2011 год была специально доработана для того, чтобы учесть эти правила. Мы согласны с тем, что эти правила нелогичны, так как при стаже менее 6 месяцев будет использоваться 100% от минимальной заработной платы. Но для того, чтобы реализовать другие правила, нужны основания в виде уточнений или разъяснений со стороны ФСС.

Дополнительно хочется обратить внимание на письмо ФСС от 24 декабря 2010 г. N 02-03-10/05-14557. Письмо касается заполнения оборотной стороны б/л, однако, в этом письме также рассмотрен случай оплаты исходя из МРОТ. В частности, важен последний абзац: "Примечание к показателям, указанным в столбце Размер дневного пособия, исчисленного из МРОТ (в руб. и коп.) 4330 руб. (МРОТ) x 24 : 730 x 80% = 113 руб. 88 коп.

Как видим, при расчете размера дневного пособия МРОТ действительно умножается на 60%.
Вопрос:
Насколько возможно предусмотреть автоматическое определение значения Процент занятости для диалога расчета среднего для БЛ по новым правилам на основании данных из справочника категорий персонала (или формула для расчета, или специально добавленное поле для каждой категории)?

Ответ:
В справочнике категорий персонала для некоторых категорий можно указать процент занятности, используемый при оплате б/л в тех случаях, когда работник не имеет в расчетном периоде заработка или его заработок в расчете на 1 месяц меньше МРОТ. Если для категории персонала новая колонка не заполнена, подразумевается 100%. Как и до доработки, если расчет производится на основании данных предыдущего расчета (например, за прошлый месяц), процент занятости берется из предыдущего расчета.
Вопрос:
После настройки категории персонала для временно пребывающих иностранных граждан при пересчете строки расчетной ведомости - программа выдает сообщение: "Отличаются базы для кодов 21, 28, 29, 22". Указанные коды используются в качестве кодов для исчисления страховых взносов (номера кодов даны условно). Базы для всех кодов отчислений - равны. Временно в конфигурации проверка отключена. Что приводит к появлению указанного сообщения?

Ответ:
Причиной сообщения является то, что с доходов таких работников исчисляются только страховые взносы в ПФ РФ. Другие страховые взносы не исчисляются. С точки зрения программы это как раз означает, что базы для страховых взносов отличаются.

Как должны отражаться эти случаи в отчетности по страховым взносам (в ведомости РСВ-1 ПфР), пока не ясно, так как новая версия этой ведомости подзаконнымт актами пока не определена. По всей видимости, такие работники либо будут выделены отдельно, либо для страховых взносов в ПФР и ОМС налоговые базы будут отражаться отдельно.

Решение об отключении проверки, которое принял заказчик, правильное. Раз имеются работники, для которых страховые взносы в ПФР исчисляются, а остальные взносы - нет, такая проверка в 2012 году становится бессмысленной, так как целью проверки как раз и было выявление работников, для которых настройки сделаны таким образом, что с их доходов берутся не все из этих страховых взносов, либо они берутся с разной суммы доходов.

Отключить проверку можно в конфигурации: Отчетность в ФНС / Шаблоны, настройка / "В 2010 году контролировать равенство баз для ведомости по страховым взносам ПФР и ОМС".
Вопрос:
При попытке напечатать "ведомость из колонки" (платежная ведомость типа 70 - плановый аванс) с условиями (код кассира = "значение") на печать выводятся все работники, включенные в расчетную ведомость. Цель попытки - отделить получающих аванс в кассе от тех, кому аванс перечислили на карточку. Что не настроено в конфигурации или еще где?

Ответ:
Следует помнить, что пользовательский фильтр, равно как и код кассира, указанный непосредственно в диалоге печати, учитываются только при разметке платежной ведомости. Если строка расчетногого листка уже включена в эту платежную ведомость, она будет всегда включаться в печатную форму платежной ведомости вне зависимости от установленного фильтра. Для того, чтобы исключить работников, ошибочно включенных в платежную ведомость, надо удалить этот документ из реестра. При этом реквизиты документа автоматически будут исключены из соответствующих строк расчетного листка. После этого можно заново сформировать этот документ под тем или иным фильтром.
Вопрос:
При расчете больничного листа в средний заработок входит материальная помощь без учета скидки (4000 руб. в год). Где еще мы это не настроили?

Ответ:
Для того, чтобы вычет из суммы материальной помощи учитывался при оплате б/л необходимо:
  1. у вида оплаты "Материальная помощь" должен быть указан код скидки для ЕСН (см. колонку);
  2. размер скидки должен быть описан в соответствующем справочники (Настройка\Кодификаторы по НК\Классификатор скидок по ЕСН). Эти две настройки также нужны для правильного исчисления страховых взносов;
  3. в колонке таблицы входимости, используемо при расчете среднего заработка для оплаты б/л, вид оплаты "Материальная помощь" должен быть отмечен символом "с" (за вычетом скидки).
Вопрос:
Сотрудница родила двойню и теперь необходимо посчитать пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет на двух детей, подскажите, пожалуйста, как корректно завести информацию для автоматического ежемесячного расчета пособий.

Ответ:
Для правильного расчета размера пособия необходимо:
  1. отразить в перечне детей двух близнецов;
  2. ввести в журнал неявок две записи об отпуске по уходу до 1,5 лет. Записи могут быть одинаковыми, но важно, чтобы их было две. В записях должен быть указан документ-основание;
  3. для того, чтобы наличие двух одновременно действующих записей не приводило к ненужным сообщениям при формировании табеля, необходимо настроить взаимное влияние неявок. В пункте меню Настройка / Взаимное влияние неявок следует добавить строку, в которой указать код неявки по уходу до 1,5 лет в колонках Первый код и Второй код. Если такая строка уже есть, добавлять вторую не надо. В колонке Влияние второй неявки на первую неявку следует указать прерывает, журнал не менять. В колонке Предупреждение о совпадении сроков следует указать нет предупреждений;
  4. после введения неявок необходимо пересчитать табель работницы на текущий месяц. Если табель еще не был сформирован, его необходимо сформировать;
  5. в расчетном листке работницы следует нажать кнопку Отпуска, больничные и выбрать любую из двух неявок по уходу до 1,5 лет. В результате последующих диалогов будут сформированы параметры для помесячной выплаты пособия. Месячный размер пособия будет рассчитан исходя из того, что число детей - 2 (колонка Детей). После выхода из диалога будет произведено а втоматическое начисление пособия за текущий месяц. В последущие месяцы начисление будет производиться автоматически исходя из числа дней отпуска по уходу до 1,5 лет.
Вопрос:
Как выделить отдельные суммы для работников с оплатой по договорам гражданско-правового характера?

Ответ:
Это можно сделать при формировании свода по заработной плате, изменив формулу проводки. Выделить ту или иную категорию работников можно, используя функцию НАЧИСЛ_А. В справке о данной функции сказано:

НАЧИСЛ.НАЧИСЛ_А
Сумма начислений по своду: включаются только начисления с типом + или *. Для подсчета суммы используется свод по расчетной ведомости, для которого формируется проводка. Если функция используется для других целей, используется дата свода, для которого открыта табличная форма. Если табличная форма свода не открыта, результатом функции НАЧИСЛ будет 0. Функция НАЧИСЛ_А одновременно с подсчетом суммы обеспечивает ее аналитическое расщепление в соответствии с данными свода.

Тип значения: число.
Параметры:
1. Текст: код вида оплаты. Если задана звездочка, учитываются все начисления.
2. Текст: корреспондирующий счет - собираются только суммы начислений, для которых в своде указанный счет проставлен в колонке В дебет счета. Если задана звездочка, сбор суммы производится без учета дебетового счета. Если звездочке предшествуют какие-то символы, то функция НАЧИСЛ_А производит подсчет суммы по всем дебетовым счетам, начинающихся с этих символов.
3. Число: код категории персонала. Для того, чтобы использование этого параметра было возможно свод должен быть сформирован с разбивкой по категориям персонала. Если в качестве параметра указана звездочка, категория персонала не учитывается.
====
Таким образом, в стандартной формуле проводки "фонд" или "ф1" в первой строке нужно (НАЧИСЛ_А["*","*","*"]) убрать последнюю "звездочку", оставив вместо нее пусто(НАЧИСЛ_А["*","*",""]) Кроме того, в описании категории персонала (Договора подряда или ГПХ) необходимо указать "счет затрат" (например, 76 /), указать нужно ли применять вычеты по НДФЛ для данной категории и заполнить колонку соц.отчислений (оставить "+" для тех, которые нужно начислять и "-" для тех, которые для данной катеогрии не начисляются). Далее, при заключении договора подряда (или гражданско-правового) выбрать категорию персонала, соответствующую характеру работы. При формировании свода по заработной плате, его нужно будет формировать в режиме с разбивкой "по категориям пероснала", в этом случае программа сама "подтянет" кредитовый счет по расчетам с данной катгорией из ее описания.
====
Особый случай расчета по ГПХ - расчет с учетом затрат, произведенных при выполнении договора (например - авторский договор). Особым в этом случае является то, что база для исчисления НДФЛ и социальных отчислений НЕ СОВПАДАЮТ. Поэтому необходимо произвести предварительный расчет налоговых баз, вычитая затраты, понесенные исполнителем работ.
Вопрос:
В связи с вступлением в силу Федерального закона №56 от 30.04.08г. "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" просим Вас выдать комментарии и рекомендации для настройки системы "КОМПАС: Управление персоналом".

Ответ:
Рекомендации: Для учета дополнительных взносов на пенсионное страхование в справочник видов оплаты должен быть добавлен вид оплаты со следующими характеристиками:
  1. тип вида оплаты: "-";
  2. метод расчета: "РФ";
  3. название параметра: "Процент или сумма взносов";
  4. формула для расчета: ЕСЛИ(ПРИЗНАК="%",СУМ_КОЛ*ПАРАМЕТР/100,ПАРАМЕТР);
  5. признак автоматической обработки: "+";
  6. колонка таблицы входимости (К): должен использоваться тот же номер колонки, что и для страховых и накопительных взносов.


Для работников, подавших заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию, получивших подтверждение из отделения ПФ РФ и подавших заявление об уплате взносов через работодателя, к параметрам расчета зарплаты добавляется параметр со следующими характеристиками:
  1. код: должен быть равен коду вида оплаты, описанному ранее;
  2. значение параметра: должно быть равно ежемесячной сумме взносов или проценту, выбранному застрахованным лицом;
  3. в колонке "%" должен быть указан символ "%", если в предыдущей колонке указан процент;
  4. в колонке "+" должен быть указан символ "+". Заполнение этой колонки производится автоматически, если таблица параметров вызвана из кадровой картотеки. Если таблица вызвана из другой табличной формы, необходимо с помощью пункта локального меню "изменить статус" придать параметру статус параметра работника, а не конкретного назначения (фон должен быть голубым);
  5. в колонке "Начало действия" должна быть указана дата начала того месяца, с которого следует производить удержание взносов;
  6. колонка "Окончание действия" заполняется в том случае, если работник подал заявление о прекращении оплаты дополнительных взносов или если трудовые отношения с работником прерываются. При возобновлении оплаты взносов или возобновлении трудовых отношений, в таблицу параметров вводится новый параметр с указанием даты возобновления;
  7. в колонках "Тип", "Номер основания", "Дата документа" рекомендуется отразить реквизиты документа-основания (заявление работника).
Вопрос:
Настроили точность расчета отчислений ЕСН до целого рубля. Однако свод формируется по-прежнему с копейками. Где можно установить точность расчета свода по зарплате до целого рубля?

Ответ:
Изменение порядка расчета ЕСН (округление) касается только расчетов в целом по работнику. В своде по зарплате производится пропорционирование уже рассчитанных сумм ЕСН по ШПЗ и другим реквизитам, по которым разбивается свод. Суммы, получающиеся в результате пропорционирования, служат для списания ЕСН на затраты в разрезе ШПЗ и других реквизитов. На эти суммы изменения порядка расчета ЕСН не распространяется. Поэтому мы и не нашли возможности настройки округления свода.


Вернуться к главному перечню вопросов


Проекты

На выходе новая версия CRM-системы КОМПАС: Маркетинг и менеджмент с расширенной связью с мобильными приложениями.

Мероприятия

Компания "КОМПАС" приняла участие в Международном Инновационном Форуме и конференции iFresh.
Rambler's Top100
Rambler's Top100



Яндекс.Метрика